10월 부가가치세 신고, 미리 대비하세요! 부가가치세 신고 기간, 세무사 비용 정리(2025)

10월 27일, 놓치면 안 되는 중요한 날이 다가옵니다.

바로 부가가치세 신고 마감일인데요. 10월 27일까지 2025년 2기 예정 부가가치세를 납부해야 해요.

매년 반복되는 일이지만 여전히 많은 사업자가 신고 기한을 놓치거나 복잡한 신고 절차 때문에 어려움을 겪고 있어요.

특히 창업한 지 얼마 안 된 1인 법인이나 개인사업자라면, “부가세 신고는 언제 해야 하지?”, “세무사에게 맡기면 비용이 얼마나 들까?” 같은 궁금증이 많으실 텐데요.

이번 글에서는 부가가치세 신고 기간부터 세무사 비용까지 꼼꼼히 정리해드리겠습니다.

부가가치세는 언제 내야 하나요?

부가가치세의 기본 개념

부가가치세는 상품이나 서비스를 판매할 때 발생하는 부가가치에 대해 부과하는 세금입니다. 소비자가 최종적으로 부담하지만, 사업자가 대신 징수해서 국가에 납부하는 구조죠.

예를 들어 110만 원짜리 상품을 판매했다면, 100만 원은 상품 가격이고 10만 원은 부가가치세입니다. 이 10만 원을 사업자가 국세청에 신고하고 납부해야 해요.

부가가치세 신고 기간

부가가치세는 6개월을 과세 기간으로 신고 및 납부해야 하는데요. 각각의 과세 기간을 3개월로 나누어 중간에 미리 신고, 납부하는 ‘예정신고기간’이라는 걸 두고 있어요.

다만, 개인 일반과세자나 소규모 법인 사업자의 경우 예정 신고 의무가 없고 고지된 예정고지세액을 납부하기만 하면 돼요.

따라서 법인 사업자는 1년에 4회, 개인 사업자는 2회 부가가치세를 신고해야 하고, 특히 직전 과세기간 공급가액이 1억 5천만 원 이상인 법인사업자는 예정 신고가 필수예요.

부가가치세 과세 기간 및 신고 기간은 다음과 같아요.

오는 *10월 27일까지 2025년 7월 1일~9월 30일까지의 사업 실적에 대한 부가세 예정 신고를 해야 한다는 사실을 잊지 마세요!

*25일이 공휴일이거나 토요일, 또는 근로자의 날인 경우에는 25일 이후 가장 빠른 평일까지 납부

부가가치세 신고 안 하면 어떻게 되나요?

모든 사업자는 정해진 기간 내에 부가가치세를 신고하고 납부할 의무가 있습니다.

만약 신고를 늦게 하거나 누락하면 다음과 같은 불이익이 발생해요.

• 무신고 가산세 : 일반 무신고 시 납부세액의 20%, 부정 무신고 시 40%가 부과돼요.

• 납부지연가산세 : 하루당 미납세액의 약 0.022%가 부과되며, 납부 지연 기간이 길어질수록 가산세가 증가해요.

• 세무조사 가능성 : 부가세를 신고하지 않으면 가산세뿐 아니라, 세무 조사를 받을 가능성도 커지기 때문에 주의해야 해요.

매출 1억 원 기준으로 계산하면, 신고를 하지 않았을 때 최대 400만 원의 가산세를 물 수 있어 결코 만만하지 않은 금액이에요.

부가가치세 신고 세무사 비용 비교

직접 신고 vs 세무사 위탁, 어떤 선택이 좋을까?

부가가치세 신고는 분기별로 반복되는 업무입니다. 일회성으로 끝나는 게 아니라 연 4회 계속 해야 하는 일이죠. 따라서 장기적인 관점에서 접근하는 것이 중요해요.

만약 깜빡 잊고 신고하지 않는다면, 가산세 폭탄에 최악의 경우 세무 조사까지 받을 수 있어요. 부가세 예정 신고는 사업자가 직접 해당 분기의 매출과 매입을 집계해 신고해야 하기 때문에 번거롭게 느껴질 수 있습니다.

따라서 거래가 복잡하고 세금계산서 발행이 많은 경우나 세무 지식이 부족한 법인의 경우는 세무사에게 부가세 신고를 위탁하는 게 좋습니다.

부가세 신고 대리 비용 현황

부가가치세 신고 세무사 비용은 사업자 유형과 거래 규모에 따라 다르지만, 평균적으로 시장에서 아래와 같은 금액대로 형성돼 있습니다.

개인사업자 기준:

• 간이과세자: 1회당 5~10만원

• 일반과세자: 1회당 8~15만원

법인사업자 기준:

• 소규모 법인: 1회당 10~20만원

• 일반 법인: 1회당 15~30만원

이 밖에 세금계산서 발행 건수가 많거나 수출입 거래가 있을 때, 정기 신고 아닌 수정 신고, 기한 후 신고 등 추가 의뢰를 할 경우 추가 비용이 발생할 수 있어요.

세무법인 한율 세무 기장 서비스

부가세 신고 대행만 따로 맡기면 법인사업자 기준 10~30만 원 가량의 신고 대리 수수료를 지불해야 합니다. 아직 사업 규모가 크지 않은 소규모 법인의 경우 매월 부가세, 종합소득세 신고 시즌마다 신고 대리를 의뢰해도 되죠.

다만 세무 기장 서비스를 이용하면 같은 비용에 부가가치세 신고 뿐 아니라 복식부기 장부기장, 법인세/소득세 신고, 월별 재무제표 보고까지 전반적인 세무 관리 및 상담을 받을 수 있는데요! 특히, 전문 세무사의 절세 전략 컨설팅을 통해 세무 리스크를 감소시킬 수 있다는 장점이 있습니다.

세무법인 한율의 세무 기장 서비스는 이 모든 세무 대행을 진행하면서, 월 8만 원의 저렴한 비용부터 시작합니다. 부가세 신고 대리 수수료와 비슷하거나, 상황에 따라 더 저렴한 가격이죠. 개별 신고만 맡기는 것보다 훨씬 경제적이고, 체계적인 세무 관리가 가능해요.

세무법인 한율 기장 서비스 포함 사항:

• 부가가치세 신고 (연 4회)

• 법인세/소득세 신고 (연 1회)

• 원천징수세 신고 (매월)

• 월별 장부 작성

• 상시 세무 상담

만약 신고 준비가 늦어져서 10월 27일이 며칠 남지 않았다면, 서둘러 전문가의 도움을 받으세요. 가산세를 물지 않으려면 어떻게든 기한 내에 신고해야 합니다.

세무법인 한율에서는 급한 경우에도 신속하게 대응하여 기한 내 신고가 가능하도록 도와드립니다.

부가가치세 신고는 모든 사업자의 의무이자, 놓치면 큰 손실이 발생할 수 있는 중요한 업무입니다. 직접 하든 전문가에게 맡기든, 기한 내에 정확하게 신고하는 것이 가장 중요해요.

복잡한 세무 업무로 고민이시라면 세무법인 한율과 상담해보세요. 합리적인 비용으로 정확하고 신속한 신고 서비스를 받을 수 있습니다.

10월 27일, 절대 놓치지 마세요!